Куда идут миллиарды от коррупционных схем вокруг ФНС и кто в них задействован
07 декабря 2020
Мы в своем блоге ранее рассказывали о том, как коррупционная схема вокруг ФНС принесла мошенникам миллиарды рублей. Сегодня, так скажем, продолжение этой темы, но в культурной столице. Речь о похожих мошеннических схемах в Санкт-Петербурге и Лен. области.
Расскажем о том, как выглядят рейдеры в 2020 году, а главное в чей карман идут миллиарды от реализации мошеннических схем.
Основные участники мошеннических схем
Стоит отметить, что к тому времени, когда Вы читаете эту статью - московские бизнесмены уже завалили налоговую службу запросами и жалобами, касающимися незаконного обнуления их отчетов по НДС. Посмотрим, получится ли предпринимателям добиться правды, а пока поговорим о современных рейдерах, жертвах и месте ФНС в этих схемах.
С одной стороны у нас недоброжелатели или современные рейдеры, как их можно назвать. Если раньше рейдер и рейдерство были связаны с незаконным захватом бизнеса, то в 2020 году стало сложно представить, чтобы кто-то смог реализовать такой захват. Тем не менее рейдерство никуда не ушло, оно просто эволюционировало.
Точный портрет современного рейдера едва ли удастся составить, но вот, что можно сказать точно - этот человек хорошо знаком с областью IT, а также зачастую имеет опыт работы в государственных органах или друзей из этих самых органов. Ну а золотой жилой в РФ безусловно является ФНС, именно поэтому сюда и падает взгляд рейдера.
Потерпевший. Тут все просто, потерпевшим в России, в большинстве случаев, будет генеральный директор и/или владелец самой незаурядной фирмы, которая тем или иным образом работает с контрагентами, что-то купили, что-то продали, вот и весь бизнес.
Когда начинаются проблемы?
Когда владелец, он же потерпевший, получает письмо счастья от ФНС, в котором содержится информация о том, что по его компании кто-то из контрагентов сдал нулевой отчет по НДС. У налоговиков закрадывается резонный вопрос - "Как так получилось?". Ведь у контрагента нулевки, а у Вас отображены операции с ним. Непорядок.
А директор и сам в ступоре, ведь сделки то были. Налоговые консультанты из Северной столицы отмечают, что эта практика очень распространена и, как правило, реализуется в двух формах:
- Налогоплательщик предъявил к вычету НДС, полученный от контрагента в ходе совершения сделки, который в последствии был обнулен кем-то при ликвидации поставщика.
- Компания, имея недостоверность в ЕГРЮЛ, с удивлением узнает, что в одном из кварталов подавала корректировочные декларации, в следствие чего и произошло обнуление НДС в одном из кварталов.
В такие ситуации в основном попадают компании, которые не особенно тщательно подходили к выбору контрагентов. А по итогу, многие из потерпевших предпочитают заплатить ФНС, чем разбираться с ситуацией.
О самой схеме
Причем эта практика не сильно распространена, она не происходит в повальном режиме для всех организаций, поэтому и резонанса особо никакого по этому поводу нет. Вся схема заключается в том, что некая уполномоченная бухгалтерия сдает отчеты за Вашу организацию.
Эти самые уполномоченные бухгалтерии, как правило, несут на себе сотни, если не тысячи клиентов и некоторые из таких бухгалтерий взаимодействуют с налоговыми органами, получая абонентскую плату, как раз за это самое взаимодействие с ФНС.
Уполномоченную бухгалтерию может создать кто угодно. Единственное, что действительно важно - это хранение доверенности. У уполномочки действительно должна быть доверенность от предприятия, которому она оказывает услуги, например, в формате ЭЦП.
Сегодня многие специалисты уверены, что победить эти мошеннические схемы можно лишь после полного пересмотра законов, касающихся ЭЦП.
Куда идут деньги?
Утверждать напрямую, что в этом задействована налоговая мы не можем, иначе это будет клеветой, но периодически, в силу специфики работы, мы сталкиваемся с возражениями клиентов, по типу "вы аутсорсеры, значит точно сотрудничаете с налоговиками." Обидно, что из-за ряда "нечестных" уполномочек, у многих закладывается негатив ко всем представителям рынка, но и предпринимателей тоже можно понять.
Кроме того, выгода бюджету является самой очевидной выгодой, от таких схем. Да и вообще возникает вопрос, а как в базу ФНС кто-то кроме налоговиков может занести тысячи липовых доверенностей? (это мы возвращаемся к недавнему московскому случаю).
Да и никакого вразумительного объяснения или опровержения от налоговиков по этому вопросу не последовало.
Присоединяйтесь к обсуждению на Яндекс Дзен:
https://zen.yandex.ru/media/bafra/kuda-idut-milliardy-ot-korrupcionnyh-shem-vokrug-fns-i-kto-v-nih-zadeistvovan-5fce015ec9e03474343ecb35
Коррупционная схема вокруг ФНС принесла ущерба не менее, чем на 300 млрд рублей за ноябрь
Приняты новые законы об удаленной работе, которые изменят этот процесс
О том, как будут облагаться налогом ваши банковские вклады, начиная с 2021 года
Как узнать свою кредитную историю, а главное зачем это нужно?
Куда идут миллиарды от коррупционных схем вокруг ФНС и кто в них задействован
В Трудовом Кодексе перепишут целый раздел об охране труда
Расходы на силовиков повысят, а на медицину и социалку снизят, что еще можно узнать из нового бюджета РФ на три года?
Яркий пример жадности региональных чиновников или о том, как стоимость патента подняли в 10 раз
В новом письме налоговики подсказали, что же делать после отмены ЕНВД
Как применять патентную систему в 2021 году и ответы на частые вопросы
Обязательный аудит для малых предприятий не отменят, так решили в Государственной Думе
В новом году банки будут жестко контролировать бизнес с новыми силами
Налоги по новому: каких изменений стоит ждать в 2021 в каждом виде налога
В России объявили о создании киберполиции, с чем она будет бороться?
Что необходимо сделать, чтобы 31 декабря не идти на работу?
Налоговики рассылают письма, в которых интересуются почему прибыль в 2020 году упала?
17 новых законов января 2021, о которых Вы точно должны знать
Обязательная индексация зарплат, начиная с 2021 года: о чем сейчас врут многие СМИ?
Налоговик приехал, чтобы закрыть ночной бар, а в итоге сам оказался в полицейском участке
